ABD Hazine Bakanlığı Yabancı Varlıklar Kontrol Ofisi (OFAC), 10 Temmuz 2026'da İranlı finansçı Ali Ansari'yi, onun Saint Kitts ve Nevis kayıtlı holding şirketi Smart Global Limited'i, üç İranlı döviz bürosu ağını, bu ağların kontrolündeki kişileri ve Birleşik Arap Emirlikleri ile Hong Kong'daki ilişkili paravan şirketleri Özel Olarak Belirlenen Vatandaşlar ve Engellenen Kişiler Listesi'ne (SDN Listesi) aldı.

Hazine, ağın İran rejimi figürlerine ve İslam Devrim Muhafızları Ordusu'na (IRGC) yarar sağlamak amacıyla Avrupa ve BAE'de paravan şirketler, banka hesapları, gayrimenkul varlıkları ve ticari yatırımlar kullandığını açıkladı. Kararnameler, 13599 Sayılı Cumhurbaşkanlığı Kararnamesi ve İran Özgürlüğü ve Karşı Yayılma Yasası kapsamında alındı.

10 Temmuz kararnamesi şunları kapsıyor:

• Ali Ansari — Ağın kilit düğümü olarak tanımlanan İranlı finansçı
• Smart Global Limited — Ansari'nin İran dışında gayrimenkul ve ticari yatırımları tutmak için kullandığı Saint Kitts ve Nevis kayıtlı holding şirketi
• Üç İranlı döviz bürosu ağı — Resmi bankacılık kanallarını devre dışı bırakarak yargı bölgeleri arasında fon transferi için kullanılan gayri resmi değer transfer sistemleri
• Döviz bürosu ağlarının kontrolündeki kişiler
• Hong Kong ve BAE'deki paravan şirketler — Varlık tutmak, ticari işlem yürütmek ve nihai İranlı gerçek faydalanıcıyı gizlemek için kullanılan kuruluşlar

Hazine'nin açıklaması, ağın varlıklarının Avrupa'ya (Kıbrıs, İngiltere, Almanya, Lüksemburg ve İspanya dahil) ve BAE'ye yayıldığını; gayrimenkul ve ticari yatırımların İran rejimi figürleri ve IRGC adına değer depolama ve transfer aracı olarak kullanıldığını belirtiyor.

Mülk ve Mülk Üzerindeki Hakların Engellenmesi

Kararnameler, belirlenen kişi ve kuruluşların ABD yargı yetkisi dahilindeki veya ABD yargı yetkisine giren tüm mülk ve mülk üzerindeki haklarını engelliyor. ABD kişilerinin, OFAC lisansı olmaksızın engellenen mülkü içeren herhangi bir işlem yapması yasak.

Yüzde 50 Kuralı

OFAC'ın yüzde 50 kuralı uyarınca, bir veya daha fazla engellenen kişi tarafından doğrudan veya dolaylı olarak yüzde 50 veya daha fazla oranında sahip olunan kuruluşlar, SDN Listesi'nde ayrıca yer almasa bile kendiliğinden engelleniyor. Bu kural otomatik olarak uygulanır ve ayrı bir OFAC kararnamesi gerektirmez. Pratik sonucu şu: Engelleme, Ansari'nin, Smart Global Limited'in veya belirlenen döviz bürosu ağlarının çoğunluk payına sahip olduğu her kuruluşa, o kuruluş kararnamede adı geçmese de yayılıyor.

İkincil Yaptırım Riski

İran bağlantılı yaptırımlar, ABD dışı kişilere uygulanabilecek ikincil yaptırım hükümleri içeriyor. Belirlenen İranlı kişiler adına veya hesabına önemli işlemleri bilerek kolaylaştıran ya da IRGC'ye maddi destek sağlayan ABD dışı bankalar, finansal kuruluşlar ve şirketler; muhabir bankacılık kısıtlamaları ve SDN listesine alınma dahil ABD ikincil yaptırımlarına tabi olabilir.

Hukuki ve Cezai Sorumluluk

Belirlenen taraflarla yasak işlem yapan ABD kişileri; ihlal başına 356.579 USD veya işlem değerinin iki katından büyük olanı tutarında idari para cezası ve ihlal başına 1 milyon USD'ye kadar cezai para cezası ile 20 yıla kadar hapis cezasıyla karşılaşabilir.

Bankalar ve Finansal Kuruluşlar

BAE, Hong Kong, Kıbrıs, İngiltere, Almanya, Lüksemburg veya İspanya'da muhabir ilişkisi bulunan bankalar, muhabir ağlarını güncellenmiş SDN Listesi'ne karşı derhal yeniden taramalıdır. Bu yargı bölgelerindeki döviz büroları, para hizmetleri işletmeleri ve ödeme aracılarına özellikle dikkat edilmeli; belirlenen ağla bağlantısı olan herhangi bir karşı taraf için fon kaynağı, gerçek faydalanıcı ve işlem amacı konularında gelişmiş durum tespiti yapılmalıdır.

Gayrimenkul Yatırımcıları, Brokerlar ve Emanet Acenteleri

Gayrimenkulün değer depolama ve transfer aracı olarak kullanılması, İran yaptırım ihlali ağlarının tekrarlayan bir özelliği. BAE, Hong Kong veya Avrupa'daki karşı taraflarla işlem yapan gayrimenkul profesyonelleri — yatırımcılar, brokerlar, tapu şirketleri, emanet acenteleri ve mülk yöneticileri dahil — gelişmiş gerçek faydalanıcı durum tespiti yapmalıdır. Bekleyen kapanışlar, kapanış öncesinde tüm taraflar, gerçek faydalanıcılar ve mülk holding kuruluşları için yaptırım taraması içermelidir.

Emtia Tüccarları ve Lojistik Sağlayıcılar

Döviz bürosu ağları, emtia ticareti ve lojistik işlemlerini finanse etmek için sıklıkla kullanılıyor. BAE, Hong Kong veya İran üzerinden emtia ticareti yapan ya da lojistik hizmeti sağlayan şirketler, karşı taraflarını, ödeme aracılarını ve nakliyecilerini güncellenmiş SDN Listesi'ne karşı yeniden taramalıdır.

Kurumsal ve M&A İşlemleri

Yüzde 50 kuralı, açıklanmamış İranlı gerçek faydalanıcısı olan bir hedef şirketin, SDN Listesi'nde adı geçmese bile engellenen mülk olabileceği anlamına geliyor. BAE, Hong Kong veya Avrupa'daki hedefleri içeren işlemlerde M&A durum tespiti; herhangi bir İran bağlantısını tespit etmek için paravan şirketler ve holding yapıları üzerinden sahipliği izleyen bir gerçek faydalanıcı analizi içermelidir.

Türk bankalar ve finansal kuruluşlar. Türkiye'nin finansal sistemi tarihsel olarak İran bağlantılı finansal akışlar için bir transit nokta olmuştur. BAE, Hong Kong veya Avrupa'da muhabir ilişkisi bulunan Türk bankalar, 10 Temmuz kararnamelerinin ardından yükselen bir riskle karşı karşıya. Türk bankalar, muhabir ağlarını ve ödeme aracılarını güncellenmiş SDN Listesi'ne karşı derhal yeniden taramalı ve İran bağlantılı yaptırım uyum programlarını gözden geçirmelidir.

BAE'de faaliyet gösteren Türk şirketler. BAE, Türk ticaret ve yatırımının önemli bir merkezi. Gayrimenkul, emtia, lojistik ve finansal hizmetler alanlarında BAE'li karşı tarafları olan Türk şirketler, BAE ortakları ve ödeme aracıları üzerinde belirlenen ağla herhangi bir bağlantıyı tespit etmek için gelişmiş gerçek faydalanıcı durum tespiti yapmalıdır.

Avrupa gayrimenkulüne yatırım yapan Türk yatırımcılar. Kıbrıs, İngiltere, Almanya, Lüksemburg ve İspanya dahil Avrupa gayrimenkul piyasalarında aktif olan Türk yatırımcılar, belirlenen ağın bu yargı bölgelerindeki gayrimenkulü değer depolama aracı olarak kullandığının farkında olmalıdır. Bu piyasalardaki gayrimenkul işlemleri, tüm tarafların ve gerçek faydalanıcıların yaptırım taramasını içermelidir.

İkincil yaptırım riski. IRGC bağlantılı ağlara doğrudan bilgi olmaksızın maddi destek sağlayan Türk şirketler, ABD ikincil yaptırımlarına maruz kalabilir. BAE, Hong Kong veya İran bağlantısı olan herhangi bir işlemde ikincil yaptırım risk profili değerlendirilmeli; hukuki danışmanlık alınmalıdır.

ULF New York, Türk şirketlerine ve yatırımcılarına ABD yaptırım uyumu, OFAC lisanslama ve sınır ötesi işlem durum tespiti konularında danışmanlık hizmeti sunmaktadır.